Der abzugrenzende Betrag einer nachschüssigen Zinszahlung hängt ab von
- der Länge des Zeitraums innerhalb der Zinsperiode,
- der Zinsmethode sowie
- der zu verzinsenden Restschuld.
Wenn innerhalb des abzugrenzenden Zeitraums einer Zinsperiode eine oder mehrere Tilgungen oder Kapitalerhöhungen valutieren, wird für die Kalkulation der abzugrenzenden Zinsen der maßgebliche Zeitraum der Zinsperiode entsprechend der jeweiligen sich ändernden verzinslichen Restschuld aufgeteilt. Es wird bei der Kalkulation der abzugrenzende Zeitraum entsprechend der Anzahl der Tilgungen in entsprechende Teilperioden zerlegt. Diese Teilperioden haben dann unterschiedliche Restschulden.
wobei
n: Anzahl der Kapitaländerungen (Tilgungen, Erhöhungen oder kapitalisierte Zinsen) innerhalb des abzugrenzenden Zeitraums einer Zinsperiode.
RSk: Restschuld nach der k-ten Kapitaländerung innerhalb des abzugrenzenden Zeitraums der Zinsperiode.
Werden die Zinsen kapitalisiert, verändern sie die Restschuld. In diesem Fall ist in der obigen Verfahrensweise zu beachten, dass die Restschuld entsprechend anzupassen ist. Bei Annuitäten enthält der gezahlte Betrag sowohl die Zinsen als auch die zu leistende Tilgung. Es ergibt sich in diesem Fall der Tilgungsanteil aus dem angelieferten Annuitätenbetrag und dem zu leistenden Zinsanteil. Dies beeinflusst damit den Tilgungsanteil und damit die noch für die weitere Zinsberechnung gültige Restschuld.
TG(vk,vk+1,M): Timegap von der Periode vk: bis vk+1 bei Zinsmethode M
Das Timegap ist hierbei definiert als der Quotient:
Die Anzahl der Zinstage und Zinstage pro Jahr ist abhängig von
- der Zinsmethode
Es werden alle gängigen Zinsmethoden unterstützt - dem Zinstagetyp
The interest day type convention decides if the first, the last or both days are considered as interest carrying days in an interest period. The interest day type can be defined in general for the tenant (COMPANY), on the basis of the deal type level (CONTRACT_B) or at individual deal level.
vk: Wertstellungstag der k-ten Kapitaländerung innerhalb des abzugrenzenden Zeitraums der Zinsperiode
M: Zinsmethode, die für den angelieferten Zinssatz gilt. Diese wird an den Zinstranchen mit anliefert. Mehr zu den einzelnen Zinsmethoden ist in Zinsmethoden zu finden.
Der abzugrenzende Zinsbetrag wird in der Währung kalkuliert, in der die Restschuld ermittelt wurde. Wenn die Zinszahlung in einer von dieser abweichenden Währung erfolgt, so ist sie entsprechend umzurechnen. Dabei wird ein Umrechnungskurs zwischen den beiden Währungen vom Vertragsabschluss (Feld TRS_DATE in der Anlieferung der Geschäftsdaten) verwendet. Dieser Umrechnungskurs kann in der Schnittstelle angeliefert werden. Falls dies nicht der Fall ist, wird er über die angelieferten Marktdaten zum Geschäftsabschlusstag ermittelt.